Într-o lume ideală, singurul moment în care ai pune bani în compania ta ar fi la înființarea ei și ar fi banii necesari pentru cheltuielile administrative și demararea activității.
Dar, în lumea reală, provocările sunt cam la fiecare pas. Când ai o firmă, apar uneori momente în care ai nevoie de o infuzie rapidă de capital. Poate că vrei să dezvolți un nou produs, să acoperi cheltuieli neașteptate sau pur și simplu să susții firma într-o perioadă dificilă.
Una dintre cele mai rapide și accesibile soluții este să împrumuți bani firmei tale printr-un contract de creditare societate de la asociat, adică de la tine sau partenerii tăi.
Din acest articol vei afla cum funcționează acest tip de împrumut, care sunt pașii pentru acordare și riscurile și avantajele aferente acestei tranzacții.
Ce este un contract de creditare societate de la asociat
Contractul de împrumut de la asociat este un document prin care un asociat al firmei împrumută bani companiei sale, stabilind în cadrul documentului condițiile împrumutului.
Practic, în loc să bagi banii în firmă ca aport la capitalul social (ceea ce e mai complicat din punct de vedere birocratic), îi aduci ca împrumut pe o anumită perioadă, cu sau fără dobândă, și firma trebuie să ți-i returneze conform termenilor stabiliți.
Diferența dintre creditarea firmei și aportul la capital social
Atât creditarea societății de către asociat, cât și aportul la capital social, sunt modalități prin care un asociat poate finanța firma, dar există diferențe importante între ele.
Iată care sunt:
1. Regimul juridic și contabil
- Creditarea societății este un împrumut temporar oferit de asociat firmei, pe baza unui contract de creditare. Firma are obligația de a returna suma împrumutată, conform termenilor stabiliți în contract. Practic, asociatul poate să retragă banii din contul firmei (transfer către contul său de persoană fizică), fără a plăti niciun fel de taxe din partea societății, către stat.
- Aportul la capital social reprezintă o investiție permanentă în firmă, sub forma unei contribuții la capitalul social al companiei. Acești bani pot fi folosiți pentru cheltuielile curente ale firmei dar dacă asociatul ar vrea să retragă bani din firmă, va plăti impozit pe dividende (atunci când situația din contabilitatea firmei permite plata de dividende) ori va trebui să explice în alt mod cheltuiala pe care o face (decont, beneficii acordate salariaților etc).
2. Retragerea sumelor
- Creditarea permite asociatului să își recupereze banii în termenii stabiliți prin contract. Acesta poate solicita restituirea sumelor împrumutate oricând, în funcție de disponibilitățile financiare ale firmei.
- Aportul la capital nu poate fi retras în mod direct. Pentru a recupera aceste sume, este necesară fie reducerea capitalului social (ceea ce implică proceduri legale și aprobarea creditorilor), fie vânzarea părților sociale către un alt investitor.
3. Implicațiile fiscale
- Împrumutul asociatului către firmă nu este considerat venit și nu generează taxe suplimentare, însă dacă este percepută dobândă, aceasta trebuie declarată și impozitată ca venit personal al asociatului.
- Aportul la capital social nu este impozitat la momentul depunerii, însă creșterea valorii părților sociale poate genera obligații fiscale în cazul unei vânzări ulterioare.
4. Flexibilitate și costuri
- Creditarea este o soluție rapidă și flexibilă, fără proceduri complicate și fără a implica modificări ale actului constitutiv al firmei.
- Aportul la capital social implică formalități mai complexe, fiind necesară actualizarea actului constitutiv și înregistrarea modificării la Registrul Comerțului, contra cost.
5. Riscuri și obligații
- În cazul creditării, firma trebuie să ramburseze banii conform contractului, ceea ce poate deveni dificil dacă trece printr-o perioadă financiară dificilă.
- În cazul aportului la capital, riscul este mai mare pentru asociat, deoarece sumele investite rămân blocate în firmă și nu pot fi recuperate ușor.
Așa că, dacă ai nevoie de o soluție temporară și flexibilă, creditarea societății este o variantă mai simplă și rapidă. Dacă, în schimb, vrei să consolidezi firma și să-i oferi stabilitate financiară pe termen lung, aportul la capitalul social este o opțiune mai potrivită.
Când se folosește acest tip de împrumut
Un împrumut de la asociat la firma lui este o soluție utilă în mai multe situații din viața unei afaceri. Cele mai des întâlnite situații sunt următoarele:
La început de drum, când firma nu are încă venituri suficiente: start-up-urile au nevoie de capital pentru a acoperi cheltuielile inițiale, cum ar fi înființarea, echipamentele, stocurile sau salariile angajaților. În absența unor venituri consistente, tu și partenerii tăi puteți împrumuta compania pentru a-i asigura funcționarea.
Pentru finanțarea unor proiecte pe termen scurt: uneori, firma are oportunități de investiție care necesită fonduri rapide, dar rambursabile într-un interval scurt. De exemplu, achiziția unor materii prime la preț redus sau derularea unei campanii de marketing care poate aduce un profit imediat.
În perioade de dificultăți financiare: orice afacere poate trece prin momente dificile, cum ar fi scăderea vânzărilor, întârzieri la încasarea facturilor sau creșterea bruscă a unor cheltuieli. În astfel de situații, un împrumut din partea asociatului îți ajută compania să-și mențină stabilitatea până la redresarea financiară.
Când vrei să investești rapid, fără a aștepta aprobări bancare: procedurile bancare pot fi lente și implică numeroase verificări și garanții. Dacă un asociat dispune de resurse financiare proprii, poate împrumuta firma imediat, evitând birocrația și câștigând timp prețios pentru dezvoltarea afacerii.
Avantajele creditării societății de către asociat
Flexibilitate – nu depinzi de bănci sau instituții financiare.
Unul dintre cele mai mari avantaje ale acestui tip de creditare este libertatea de a obține fonduri fără a fi condiționat de regulile stricte impuse de bănci sau alte instituții financiare. Nu trebuie să îndeplinești criterii complicate de eligibilitate, să prezinți garanții sau să accepți dobânzi impuse de terți. Practic, ai control total asupra modului în care firma ta primește finanțare.
Rapiditate – poți injecta capital imediat, fără birocrație excesivă.
Accesarea unui credit bancar implică numeroase formalități, analize de risc și așteptarea unui răspuns, ceea ce poate dura săptămâni sau chiar luni. În schimb, un contract de creditare între asociat și firmă poate fi întocmit rapid, permițând o infuzie de capital imediată, chiar în aceeași zi cu semnarea contractului.
Control asupra finanțelor – tu decizi termenii împrumutului.
Spre deosebire de împrumuturile bancare, unde condițiile sunt impuse de creditor, în cazul unui contract de creditare între asociat și firmă, părțile implicate stabilesc de comun acord termenii și condițiile. Poți decide valoarea împrumutului, perioada de rambursare și, dacă este cazul, aplicarea unei dobânzi.
Fără costuri extra – nu ai taxe bancare sau comisioane.
Împrumuturile bancare sunt însoțite adesea de diverse taxe, comisioane de administrare sau penalități pentru rambursare anticipată. Prin creditarea directă de către asociat, vei evita aceste costuri suplimentare, ceea ce îți va ajuta afacerea să utilizeze integral fondurile disponibile pentru dezvoltarea activității.
💡 Atenție:
Chiar dacă firma este a ta, nu înseamnă că este ca și cum ți-ai împrumuta bani ție însuți. Analizează starea financiară și vezi care este posibilitatea reală ca, la un moment dat, să-ți recuperezi împrumutul.
Dezavantajele creditării societății de către asociat
Deși creditarea firmei de către asociat oferă numeroase avantaje, există și anumite riscuri și dezavantaje.
În primul rând, îți asumi un risc financiar personal, deoarece nu există nicio garanție că firma va putea returna împrumutul la timp sau chiar deloc, mai ales în cazul unor dificultăți economice.
De asemenea, dacă firma depinde constant de astfel de împrumuturi, poate indica o lipsă de stabilitate financiară, ceea ce ar putea descuraja investitorii sau partenerii de afaceri.
Un alt aspect important este regimul fiscal și contabil al împrumutului – acesta trebuie înregistrat și gestionat corect pentru a evita eventuale probleme cu autoritățile fiscale, mai ales dacă împrumutul nu este restituit în termen rezonabil.
În plus, în cazul firmelor cu mai mulți asociați, astfel de împrumuturi pot genera tensiuni, mai ales dacă nu există un acord clar asupra condițiilor de rambursare.
Care sunt pașii pentru creditarea internă a firmei:
Dacă ai banii necesari, nu este nimic complicat pentru ca tu sau alt asociat să vă creditați firma:
1. Redactează contractul: Poți descărca un model de contract de creditare a firmei aici. Este scris de către un avocat, cu experiență în dreptul comercial.
2. Semnează contractul: contractul trebuie semnat de tine și reprezentantul legal al firmei.
3. Transferă banii: poți pune banii în companie în două moduri. Fie prin transfer bancar din contul tău în contul firmei, fie prin depunere numerar.
Atenție: transferul bancar nu are nicio limită (poți transfera orice sumă), dar depunerea de numerar are o limită de 10.000 de lei / zi.
4. Trimite contractul la contabilitate: după ce ai semnat contractul și ai transferat banii, este important să trimiți o copie a documentului către contabil. Acesta va înregistra corect tranzacția în evidențele contabile ale firmei.
5. Respectă termenele stabilite: firma trebuie să îți returneze banii conform contractului.
Ce trebuie să conțină un contract de creditare
Pentru a fi valid și a evita problemele legale, contractul trebuie să includă:
- Datele părților (asociatul creditor și firma)
- Suma împrumutată
- Durata împrumutului
- Dobânda (dacă există)
- Modalitatea de restituire
- Eventuale penalități pentru neplată
- Semnăturile părților
Ce alte tipuri de finanțare există
Cum îți finanțezi afacerea este o decizie importantă și nu mereu este simplu să găsești varianta ideală. De la găsirea de creditori, realizarea aplicațiilor de creditare și compararea ratelor, și până la alegerea opțiunii finale, este un drum lung și ai nevoie de răbdare și multă atenție.
Iată care sunt cele mai folosite forme de finanțare:
- Linii de credit: ele sunt utilizate pentru finanțarea activității curente. De cele mai multe ori se acordă pe o perioadă de un an, cu posibilitate de prelungire, și lunar se plătește dobânda aferentă sumei utilizate.
- Credite pentru investiții: aceste credite au ca scop finanțarea unor proiecte, cum ar fi achiziția unor echipamente sau a unei clădiri. De cele mai multe ori sunt acordate pe o perioadă de câțiva ani iar rambursarea lor se face în rate.
- Factoring: este o soluție de finanțare prin care o companie își vinde creanțele (facturile neîncasate) către o instituție de factoring, primind imediat un procent din valoarea acestora.
- Scontare: este o formă de finanțare prin care o companie obține bani în avans de la o bancă sau o instituție financiară, cedând bilete la ordin înainte de scadență. Banca reține un comision (scont) și își recuperează suma de la debitor la termenul stabilit.
- Fonduri europene nerambursabile: aceste credite sunt nerambursabile și fără dobândă, dar procesul de obținere este complex și anevoios. De obicei, aceste fonduri sunt destinate unor domenii specifice și anumitor regiuni, iar accesarea lor necesită adesea implicarea unei agenții sau a unui consultant specializat, care percepe un comision.
- Crowdfunding: o metodă de finanțare colectivă prin care persoane fizice sau juridice strâng fonduri de la un număr mare de susținători, de obicei prin platforme online. Acesta poate fi bazat pe donații, împrumuturi sau investiții în schimbul unor beneficii financiare.
- Business angels: acestea sunt împrumuturile acordate de investitor sau un grup de investitori care au încredere în business-ul tău.
💡 PRO TIP:
Dacă vrei să-ți finanțezi afacerea cu bani personali, analizează bine avantajele și riscurile – uneori, un credit bancar sau fonduri europene pot fi opțiuni mai bune
Concluzie
Contractul de creditare societate de la asociat este un instrument financiar foarte util pentru orice antreprenor care vrea să-și susțină firma rapid și eficient.
Dacă te gândești să folosești banii personali pentru a-ți finanța afacerea, ai grijă să analizezi toate aspectele pro și contra. Uneori, un credit acordat de o bancă, o instituție non-financiară sau poate chiar o aplicare la fonduri europene poate fi mai avantajoasă.
Și nu uita: dacă decizi că împrumutul de la asociat este ceea ce ai nevoie, atunci ai grijă să ai un contract bine făcut, care să protejeze atât firma, cât și pe tine ca asociat.
Dacă vrei să te asiguri că împrumutul este legal, sigur și ușor de implementat, descarcă modelul nostru de contract redactat de un avocat cu experiență în drept comercial. E gata de semnat.
Spor la afaceri!
Întrebări frecvente despre contractul de creditare firmă de către asociat
Iată câteva dintre cele mai frecvente întrebări pe care ni le adresează clienții despre creditarea societății din banii proprii:
Contractul semnat, dovada transferului bancar sau a depunerii de numerar, și eventual o corespondență internă care explică scopul împrumutului.
